オンラインカジノの税金計算と確定申告のやり方を解説 

いの は「一時所得」に分類され、年収50万円以上の場合は 課税対象となり ます  。

あなたは年末調整を行うオフィスワーカーある場合は、あなたはない 必要はありません し 、年間利益場合は申告をライブカジノ業界からは 90万円を超えていません 。

このページでは、サラリーマンを例に、税金の計算方法や確定申告の仕方、必要書類などを詳しく説明します。

1.オンラインカジノで稼いだお金は「一時的な収入」=課税対象です!

オンラインカジノなどのギャンブルで得たお金は、法的に「一時的な収入」と見なされ 、課税対象となり ます。

「一時的な収入」とは何かを見てみましょう。

一時的な収入とは何ですか?

一回限りの収入の定義は、「利益を目的とした継続的な行為から生じる収入以外の収入」です。

簡単に言えば、 会社の従業員が 受け取る給与や事業者が生み出す利益ではなく、突然 得 たお金と考えるのは簡単  です。

一時的な収入として分類されるもの

国税庁の資料によると、次の5種類が一時所得に分類されます。

  1. 懸賞と福備賞(ビジネスで受け取ったものを除く)
  2. 競馬と自転車レースの払い戻し
  3. 生命保険の一括払い(事業用に受け取ったものを除く)、損害保険の満期返済など。
  4. 企業からの寄付金(事業目的で受け取ったものと継続的に受け取ったものを除く)
  5. 遺失物発見者や埋葬財産発見者等が受け取る報酬

お気に入り ベラ&ジョンカジノのようにで獲得したお金は、「(1)懸賞と抽選の賞金」と「(2)競馬と自転車レースの払い戻し」に相当する  ため、税金を支払う必要があります。

2.ギャンブルに税金を払うというイメージを持っていないのはなぜですか?

さて、ここでギャンブルに興味があるなら

「…競馬やパチンコで税金を払ったことがない」

「勝った話をよく聞く、税金を払ったという話を聞いたことがない」

と思った人もいるかもしれません。

競馬、パチンコ、宝くじなど、日本でできるギャンブルの税金のイメージはありません。

そして実際、ギャンブルに勝った場合、ほとんどの人は税金を払わないでしょう。

それにもかかわらず、競馬とパチンコのお金の脱税!私はそのニュースを聞いたことがない。

その理由は、賞金の受け取り方です。

賞金を受け取った「記録」を持っているか持っていないかの違い

競馬やパチンコも税金を払わなければなりません。

パチンコと競馬 は 賞金を 現金で受け取るため、銀行には記録されません 。

その場合、税務署は資金の流れを把握できず、取り締まりが難しく、見落とされている(見落とされている)状況にあります。

(ちなみに抽選は例外で、税金は事前に差し引かれます。)

一方、オンラインカジノでの賞金の受け取りは 、銀行振込や小切手などの記録的な方法に限定されています 。

税務署はお金の流れを把握しやすいので、税金を払わなくても追求します。

しっかり納税しましょう。

3.オンラインカジノの課税額と所得税の計算方法

それでは、オンラインカジノで稼ぐときにかかる税金、課税額の計算方法、所得税について説明します。

オンラインカジノの税金(一時所得)の基本的な計算方法は次のとおりです。

【一時所得】=【所得額】・【支出額】・【特別控除額(50万円まで)】

これらの一時所得のうち、 課税額は半分になり ます。

たとえば、一時所得が200万円の場合、その半分の100万円が課税対象額として計算されます。

年間利益が90万円以下の場合、確定申告は不要です。

サラリーマンの場合、一時所得については以下のルールが定められています。

  • 臨時所得は 最大50万円の特別控除 があります
  • 場合は 課税対象額 の 一時的な収入 給与以外の 20万円以下(*)で 、何の宣言は必要ありません。

※収入の1時課税対象額は、「一時的な収入÷2」で計算される 「お金20万円の課税対象額×2 =臨時収入40万円」  A

このルール により 、オンラインカジノの 年間利益が90万円以下の場合、確定申告は不要です 。

90万円を超える場合は確定申告が必要になりますので、計算してみましょう。

例として、年収400万円のサラリーマンAさんをモデルにした実際の計算方法を見てみましょう。

四。【シミュレーション】年収400万円のサラリーマンAの場合

それでは、課税額を計算する方法の一例をシミュレートしましょう。

Aさんのプロフィール

  • 性別の男
  • 35歳
  • 結婚独身
  • 職業サラリーマン
  • 年収400万円
  • オンラインカジノのプレイ履歴:3か月
  • 月に1回程度の再生頻度

Aさんのオンラインカジノのバランスシート

日にち 賭け金額 国際収支
4月20日 50万円 100万円
5月10日 30万円 90万円
5月28日 70万円 -70万円
6月20日 200,000円 60万円
合計 170万円 180万円

課税額の計算手順

まず、課税額の計算手順を覚えておいてください。

  1. 一時的な収入額を計算する
  2. 一時所得の課税額を計算する
  3. 他の収入と合算して所得税を計算する

上記のフローに従って、Aさんの年収と税額を計算してみましょう。

  1. ステップ1。一時的な収入額を計算する
    まず、以下の項目を整理しましょう
    • 収入額:オンラインカジノで稼いだ金額
    • 支出額:利益を上げたときの賭け額
    • 特別控除額:所得から最大50万円を控除できます
  2. ※ 注意!損失額は支出額に含まれていません※
    上記の項目を整理する際に留意すべきことの1つは 、損失額が支出額に含まれていないことです 。
    オンラインカジノの税金は、  「利益を上げた(勝った)場合にのみ」発生します 。
    したがって、税金の計算に使用される収入額に損失額を含めることはできません。
    上記のA氏の収支表をこのルールに当てはめると、次の表になります。
日にち 支出額(ベット額) 残高(当選金)
4月20日 50万円 100万円
5月10日 30万円 90万円
5月28日 70万円 -70万円
6月20日 200,000円 60万円
合計 170万円→  100万円 180万円→  250万円
  1. 各項目を計算式に当てはめてみましょう
  2. これらの項目を以下の式に適用します。
  3. 一時所得の計算式
  4. 【一時所得】=【(1)所得額】・【(2)支出額】・【③特別控除額(50万円まで)】
  5. 収入額は、利益が出たときのすべての賞金の合計です。
  6. 【(1)収入額】100万円+90万円+60万円= 250万円
  7. ※ 損失70万円は計算に含まれていない ため、 手元 に180万円しかないのに収入は250円になります。  10,000円 。
  8. 支出額は、利益を上げたときの賭け額になります。
  9. 【②支出額】50万円+30万円+20万円= 100万円
  10. ※損失発生時の賭け金額は計算しておりません。
  11. 一時的な収入額は、上記の収入額と支出額に基づいて計算されます。
  12. 一時所得は【③特別控除額」として50万円まで控除できます  ので、お忘れなく。
  13. 【臨時所得】(1)250万円-(2)100万円-(3)50万円(特別控除)= 100万円
  14. したがって、臨時所得額は 「100万円」となり ます。
  15. オンラインカジノの残高は1年間の合計ではないことに注意してください!
  16. 上記の例で注意すべき点は、その年の合計残高について考えるべきではないということです  。
  17. 後で税額を計算する と、[支出額]に負けたときの支出を簡単に記録できます 。
  18. そうすると、正しい税額を計算できなくなったり、納税に時間と労力がかかったり、紛失したりする可能性があります。
  19. したがって、できるだけ頻繁に残高を記録することをお勧めします。
  20. ステップ2。一時所得の課税額を計算する
    一時所得を計算したら、そこから課税額を計算します。
    課税額の計算式
    [課税額] = [一時所得]÷2
    【課税額】100万円÷2 = 50万円
    したがって、課税額は 「50万円」となり ます。
  21. ステップ3。他の収入と合算して所得税を計算する
    オンラインカジノの税金は包括税であるため、上記で計算した課税額と給与などの所得を加算する必要があります。
    所得税の計算式
    • 【所得額】=給与等の所得+一時所得の課税額
    • [所得税] =(所得額-控除額)x [税率]
  22. Aさんの所得税を計算してみましょう。
    Aさんは会社員で年俸は「400万円」です。
    先に計算した一時所得「50万円」の課税額を合計してみましょう。
    【収入額】400万円+50万円= 450万円
    所得が決まったら、下表の「控除額」と「税率」を確認し、所得税を計算してください。
    税率表
課税所得額 税率 控除額
195万円以下 五% 0円
195万円以上330万円以下 十% 97,500円
★330万円以上695万円以下 20% 427,500円
695万円以上900万円以下 23% 636,000円
900万円以上1800万円以下 33% 1,536,000円
1,800万円以上4000万円以下 40% 2,796,000円
4,000万円以上 45% 4,796,000円

  1. Aさんの収入の場合  、表3行目の「330万円以上695万円未満」に相当 し ます。
    この「税率」と「控除率」を当てはめて、次の式で所得税を計算してみましょう。
    所得税の計算式
    [所得税] =(所得額-控除額)x [税率]【所得税】(450万円〜427,500円)×20%= 814,500円

大まかに言えば、これでAさんの所得税額の計算は完了です。

ここでの計算例は一例であり、状況によって変わる場合がありますのでご注意ください  。

不明な点がある場合は、税理士などの税務専門家に相談してください。

オンラインカジノで利益を上げている場合は、必ず確定申告をして税金を払ってください。

「税金がいくらかかるか知りたい」という方のために、自動所得税計算ツールもご用意しておりますので、ぜひご活用ください。

五。自分で納税申告書を提出する必要があります

ちなみに、税金を払っていると言っても、自分で税金を払ったことがない人も多いと思います。

あなたが会社で働いている場合、会社はすべての税関連の処理を引き受けます。

ただし、オンラインカジノの賞金は各プレイヤーの収入であるため、確定申告を行い、自分で納税する必要があります。

いつ税金が適用され、いつ確定申告が行われますか?

その 年の1月1日から12月31日までの間に稼いだお金に税金が 課せられます。

その後、 確定申告を される の2月16日と3月15日の間に提出翌年 。

たとえば、2020年6月にオンラインカジノを開始した人、2020年 12月31日までの収益、2022年2月16日から3月15日まで の 納税申告書 。

2022年初頭からの収入は含まれていませんのでご注意ください!

自分で宣言すると先延ばしになるかもしれませんが、早めに行くことをお勧めします。

この時の税務署は非常に混雑しているからです。

最終納税申告書の最終週は特に混雑します。おそらく、誰もが煩わしくなったり忙しくて先入観を持っているためです。

2022年の確定申告は4月15日まで延長されました!

確定申告の締め切りは通常3月15日ですが 、新しいコロナウイルスの影響で2022年(令和3年目)が4月15日まで延長さ れ ました 。

例年より1ヶ月延長しますが、混雑を避けるため、できるだけ時間をかけて確定申告をしてください。

 

最終確定申告に必要な書類

確定申告の際は、以下の書類が必要です。

  • 源泉徴収票(会社で働いている場合は、年末年始に会社から受け取ります)
  • 支払い記録(年末年始にオンラインカジノ側から受領)
  • 経費領収書(収入が300万円以下の場合は不要)

「支払い記録」については  、 オンラインカジノに直接連絡して受け取り、収入と支出の詳細を自分で印刷したり、自分の本を保管したりできる場合があります 。

書類を準備した後、あなたがしなければならないのはあなたの納税申告書を普通に提出することだけです。

初めての方は難しいと思われるかもしれませんが、ご不明な点がございましたら、税務署に直接お尋ねください。

見てみな!あなたが稼いだお金が会社に失われるのを防ぐ方法

会社で働いているプレイヤーは、「オンラインカジノで稼いだお金 が失われるのではないか」と 確定申告をするときに心配するかもしれ ません。

これらの人々が気づきたいのは 、 確定申告の2ページに ある[サラリーマンのその他の所得に対する居住税の徴収方法]の列の [ 自分で支払う (通常の徴収)]を チェックする ことです。 ある 置くこと 。

カジノ税

 ここを チェックしないと、あなたの会社に届きます 。

副業を禁止している会社だと、捕まってしまうと問題になります。そうでない場合でも、「なぜこれを稼いだのか」「その他の収入」と聞かれたくないのです。

確認すると、居住地税徴収票がご自宅にお届けします。

会社で働いている方は是非チェックしてみてください!

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